中泰证券就辰欣药业部分募投项目剩余尾款永久补充流动资金出具核查意见

中泰证券股份有限公司

关于辰欣药业股份有限公司

部分募投项目剩余尾款永久补充流动资金的核查意见

中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐机构”）作为辰欣药业股份有限公司（以下简称“辰欣药业”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定等法律法规的要求，履行了持续督导义务，对辰欣药业本次拟将部分募投项目剩余尾款永久补充流动资金事项进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、本次公开发行股票募集资金的基本情况

（一）募集资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1660 号文核准，公司向社会公开

发行人民币普通股（A 股）股票 10,000 万股，每股面值 1.00 元人民币，发行价

格 11.66 元/股。本次发行募集资金总额为人民币 1,166,000,000.00 元，扣除保荐及承销费等相关发行费人民币 55,653,163.21 元，实际募集资金净额为人民币1,110,346,836.79 元。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了“大信验字【2017】第 3-00045 号”《验资报告》予以验证，公司对募集资金采取了专户存储管理。

根据公司《首次公开发行股票招股说明书》，公司首次公开发行股票募集资金净额将用于投资以下项目：

单位：万元

序号 投资项目 投资总额 拟使用募集资金投资额

1 新建年产 1.5 亿袋非 PVC 软袋输 24,612.88 24,612.88

液生产线项目

2 国际 CGMP 固体制剂车间建设项 28,421.00 28,421.00

目

3 新建年产 2 亿支冻干粉针剂生产 25,018.14 25,018.14

线项目

4 新建年产 5,000 万支分装粉针剂 12,478.39 12,478.39

生产线项目

5 研发中心建设项目 16,408.50 16,408.50

6 营销网络建设项目 10,652.58 4,095.77

7 其他与主营业务相关的营运资金 11,000.00 /

合计 128,591.49 111,034.68

（二）募投项目调整情况

2019 年 11 月 12 日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第

十四次会议，会议分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司拟对首次公开发行股票的部分募集资金投资项目进行变更调整。公司独立董事对该事项发表明确同意意见，保荐机构中泰证券对此发表核查意见，同意公司

变更部分募集资金投资项目。2019 年 12 月 3 日，公司召开 2019 年第一次临时

股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公

司变更部分募集资金投资项目。2019 年 12 月 10 日，公司召开了第三届董事会

第十六次会议和第三届监事会第十五次会议，会议分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目后拟增加设立募集资金专户并签订三方监管协议（补充）的议案》，因此公司及保荐机构中泰证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司济宁城区支行签署了《募集资金专项账户三方监管协议》，增加设立募集资金账户；公司及保荐机构中泰证券股份有限公司与渤海银行股份有限公司济宁分行、中国光大银行股份有限公司济宁分行分别在原基础上签署了《募集资金专项账户三方监管协议》之补充协议。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（公告编号：2019-044、2019-059、2019-056、2019-063）。

变更后的募集资金投资项目及使用计划具体情况如下：

单位：万元

序 募集资金投资项目 变更后的项目名称 投资金额 变更后募集资

号 金投资金额

1 新建年产 2 亿支冻干粉针 CGMP 固体制剂 24,612.88 25,000.00

剂生产线项目 车间二期工程项目

2 国际 CGMP 固体制剂车 / 28,421.00 /

间建设项目

新建年产 1.5 亿袋非 PVC BFS‘吹灌封’一体

3 软袋输液生产线项目 化无菌灌装生产线 25,018.14 20,000.00

项目

4 新建年产 5,000 万支分装 2.4 亿瓶袋直立式 12,478.39 15,000.00

粉针剂生产线项目 软袋项目

5 研发中心建设项目 / 16,408.50 /

6 营销网络建设项目 / 10,652.58 /

7 其他与主营业务相关的营 / 11,000.00 /

运资金

合计 128,591.49 /

二、已结项募投项目剩余尾款永久补充流动资金情况

1、募投项目结项情况

公司于 2023 年 10 月 26 日召开第四届董事会第二十三次会议，会议审议通

过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，提请公司募集资金投资项目之一“BFS‘吹灌封’一体化无菌灌装生产线项目”剩余募集资金余额 7,176.25 万元,（含累计收到的理财收益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额 3,257.25 万元，最终金额以股东会审议通过后资金转出当日银行结息后实际金额为准），累计投入及尚未支付尾款占该项目募集资金承诺投资额的80.41%。尚未支付的项目尾款5,484.87万元继续存放于募集资金专户，用于支付项目尾款。待尾款支付完毕若仍有节余，将节余资金用于永久补充流动资金。项目已达到预定可使用状态，对该项目进行结项。

具体详见公司于 2023 年 10 月 27 日在上海证券交易所官网披露的《辰欣药

业股份有限公司关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-066）。

公司于 2023 年 11 月 14 日召开了 2023 年第三次临时股东会，审议通过了上

述事项。具体详见公司于 2023 年 11 月 15 日在上海证券交易所官网披露的《辰

欣药业股份有限公司 2023 年第三次临时股东会决议公告》（公告编号：2023-070）。

2、剩余尾款情况

截至 2026 年 8 月 12 日，“BFS‘吹灌封’一体化无菌灌装生产线项目”具体使

用及节余情况如下：

已结项募投项目名称 项目 金额（万元）

募集资金净额① 20,000.00

累计投入金额② 14,692.35

BFS‘吹灌封’一体化无菌灌装 累计利息收入等③ 3,178.18

生产线项目 结项时永久补充流动资金金额④ 7,176.25

本次永久补充流动资金（⑤=①+ 1,309.58

③-②-④）

注：“累计利息收入等”是指募集资金专户累计收到的银行存款利息、闲置募集资金理

财收益并扣除银行手续费等的净额。

3、项目尾款剩余的原因

上述项目剩余项目尾款 1,309.58 万元（含理财收益和利息），主要原因如下：

（1）项目建设过程中，公司严格守住工程质量标准，坚持审慎节约的管控

思路，全流程强化造价审核、费用管控与现场监督，压降各类配套开支；同时通

过优化设备联调方案压缩系统调试周期，大幅削减试运行能耗、耗材及运维配套

支出，由此产生募集资金节余。

（2）结合目前公司产能规划与当前医药市场需求变动，对项目设备采购方

案持续优化，有效降低设备采购总投入。在保障生产性能、无菌标准完全达标的

基础上，以高可靠、高性价比国产设备替换部分原定进口设备；同时结合车间工

艺流程整合多条产线采购计划，通过工艺升级改造替代新增设备采购需求，合理

缩减设备采购投资额，提升募集资金使用效益，形成资金节余。

4、剩余尾款的使用计划

根据《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海

证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和规

范性文件的规定并结合公司实际情况，为便于公司募集资金专用账户管理，减少

管理成本，公司将对上述项目的剩余尾款用于永久补充流动资金，用于公司日常

生产经营，并将募集资金专用账户予以注销。募集资金专用账户注销后，公司与

相关银行及保荐人签订的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。

截至本次募集资金专用账户注销账户前，账户情况如下：

序号 公司户名 开户行 银行账户账号 对应项目 账户状态

辰欣药业股份 中国工商银行股 160800012920003 国际 cGMP 固体制

1 有限公司 份有限公司济宁 8438 剂车间建设项目 已注销

城区支行

辰欣药业股份 中国工商银